ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ" ИНН:1435186578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31448059 ОКВЭД:22.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года62376400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года764000
11503 Основные средства на конец отчетного года257020269951277973259584
11504 Основные средства на конец предыдущего года269951277973268776336371
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года175000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5290529052905290
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5290529052905290
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года31643303992539118208
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года30399253913019511357
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года357200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294576306612308726283082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306612308726304261353018
12103 Запасы на конец отчетного года42923399624296434717
12104 Запасы на конец предыдущего года39962429648726014318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31591308363267148927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30836326714892740949
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1496101021810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10102181010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10676160942575663623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1609425756636232718
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2205208519272662
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20851927130231264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8889188986103742172153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8898610374223505859679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383466395599412468455235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395599412468539319412697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года467416411974411974411974
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года411974411974335011275011
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1195119511951195
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года11951195119554543
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9716971697169716
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9716971697169716
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-120030-120118-101070-79930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-120118-101070-85696-107587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358297302767321816342955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года302767321816260226231683
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22722722272113392
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года693656504636592
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года56504636111530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года69365877486422864
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5877486433424113392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54050519994803915989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18204326193297539697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326193297519594951604
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года29292929
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года29292929
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года25678516510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18233869548578889416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года869548578824566867622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383466395599412468455235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395599412468539319412697
21103 Выручка за отчетный год11815811537710585695172
21104 Выручка за предыдущий год11537710585695172115565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135937133157124276127047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133157124276127244127554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17779-17780-18420-31875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17780-18420-32072-11989
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17779-17780-18420-31914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17780-18420-32111-14641
23403 Прочие доходы за отчетный год7422715198105052122543
23404 Прочие доходы за предыдущий год151981050525361527801
23503 Прочие расходы за отчетный год5631820461103718121945
23504 Прочие расходы за предыдущий год204611037185937726978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130-23043-17085-31316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23043-17085-38509-13818
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-155731705427
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-57317054392720
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1286101365161039
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1013651611600-62
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1244500882286876
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5008822818863-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88-19048-15373-25690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19048-15373-31457-16308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88-19048-15373-79038
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19048-15373-31457400
32003 Величина капитала на 31411974411974335011275011
32005 Величина капитала на 3110911109111091164259
32007 Величина капитала на 31-120118-101070-85696-107587
32008 Величина капитала на 31302767321816260226231683
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)55442076963136963
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55530076963136963
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)55442076963136963
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)55442076963136963
33003 Величина капитала на 31467416411974411974411974
33005 Величина капитала на 3110911109111091110911
33007 Величина капитала на 31-120030-120118-101070-79930
33008 Величина капитала на 31358297302767321815342955
36003 Чистые активы на 31358326302797321845342955
36004 Чистые активы на 31302797321845260255231683
41103 Поступления – всего за отчетный год153580143635147093105873
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год122557120075130124103025
41193 Прочие поступления за отчетный год3102323560169692848
41203 Платежи – всего за отчетный год158998153297184953177254
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73419690969291486341
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39438425833911350076
41293 Прочие платежи за отчетный год46141416185292640837
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5418-9662-37860-71381
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5418-9662-3786060906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (383466) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135937+0+0) = -13.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17779)/Выручка (118158) = -15.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (118158) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.236

Х5 = Выручка/Активы = 0.308

Индекс Альтмана Z = 6.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-15.05%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИА-ХОЛДИНГ ЯКУТИЯ"