ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ" ИНН:1435188536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81725245 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393303311144159175
11504 Основные средства на конец предыдущего года31114415917535933
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393303311144159175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31114415917535933
12103 Запасы на конец отчетного года2212211689
12104 Запасы на конец предыдущего года22116891689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422190400456248550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40045624854591342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39419369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94293744179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422414401619259608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40161925960897210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815717712762418783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года712763418783133142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4430410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3990156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453409420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года409420166
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года277732558337125
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года255833712534125
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года277732558337125
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года255833712534125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1219701040745074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10407450741129
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6655210376164
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года582697097722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787491686770381238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68677138123898851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815717712762418783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года712763418783133142
21103 Выручка за отчетный год432911442709
21104 Выручка за предыдущий год114427090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479507552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5075520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год385002157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год385002157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63700
23503 Прочие расходы за отчетный год35526481741
23504 Прочие расходы за предыдущий год579190460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29858418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58418-37
24603 Прочее за отчетный год25400
24604 Прочее за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44-11255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11255-44
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год440255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110-44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (815717) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (479+0+0) = 803.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3850)/Выручка (4329) = 88.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (4329) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.415<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (88.94%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ"