ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС" ИНН:1435188920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81726003 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1073155
11504 Основные средства на конец предыдущего года315555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1073155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315555
12103 Запасы на конец отчетного года11438160970
12104 Запасы на конец предыдущего года1609700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11456161390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1613901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115631617055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161705556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7674567555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56755556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3889104950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1049500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3889104950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1049500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115631617055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161705556
21103 Выручка за отчетный год21412250670
21104 Выручка за предыдущий год2506700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19156192630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1926300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225658040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год580400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225658040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580400
23503 Прочие расходы за отчетный год94421
23504 Прочие расходы за предыдущий год4210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21625762-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5762-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1631590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19995603-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5603-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1999)/Стоимость активов (11563) = 17.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19156+0+0) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2256)/Выручка (21412) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1999)/Выручка (21412) = 9.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.973

Индекс Альтмана Z = 8.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (9.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЖИК СИСТЕМС"