ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ" ИНН:1435190479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81728628 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4067942731360286953
11504 Основные средства на конец предыдущего года427313602869539303
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года32433389349812142100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года89349812142104790870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36501293622912502380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93622912502384860400
12103 Запасы на конец отчетного года996861123666884225954
12104 Запасы на конец предыдущего года112366688422595429571
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6289104059770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1040597714900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160862272376252932224791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27237625293222301162836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года566897717074309697281411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717074309697281411628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83373411122216324790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11122216324795321560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1198746204845018827171018196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204845018827171018196151652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17554852450180850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года524501808512980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17564852550181851398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52550181851398883
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000088367101900105000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8836710190010500026000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года75057018020721664799841049
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18020721664799841049106467
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года850570189043917666990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189043917666999460490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159888997409757370488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99740975737048912841
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12640572100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5721000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172528105461978330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10546197833707490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1198746204845018827171018196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204845018827171018196151652
21103 Выручка за отчетный год158341781853486932934
21104 Выручка за предыдущий год78185348693293418593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51901399482387031658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39948238703165418441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10644038237109990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382371099912800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10644038237109990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382371099912800
23203 Проценты к получению за отчетный год10327125748279080
23303 Проценты к уплате за отчетный год9165704877764853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7048777648530
23403 Прочие доходы за отчетный год288477692700169579
23404 Прочие доходы за предыдущий год3344070016957613563
23503 Прочие расходы за отчетный год25801210541648265090
23504 Прочие расходы за предыдущий год21054164826509113453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20359243575216500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43575216509120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4186691861145397
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91861145397182
24603 Прочее за отчетный год2109016290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1596173438918876515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343891887651580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15961734389188760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34389188765150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159617)/Стоимость активов (1198746) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51901+0+0) = 205.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106440)/Выручка (158341) = 67.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159617)/Выручка (158341) = 100.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 5.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.29), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (67.22%), рентабельность компании (100.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОЯЩИХСЯ ОБЪЕКТОВ "СЭТТЭ"