МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК" ИНН:1435190486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81729148 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года413851716405
11504 Основные средства на конец предыдущего года517161826652
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года413851716405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года517161826652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424423082826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239120421315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52131767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3176998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476526253163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270821111574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890377969568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года787882938226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182318632077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1904449218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192319632177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2004549318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5267211181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7527871335
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года645451126210
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года512269576574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года698058337391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587477457908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890377969568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года787882938226
21103 Выручка за отчетный год1037474426456
21104 Выручка за предыдущий год744264560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118491063213390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10632133900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1475-3190-6934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3190-69340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54763776148
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37111480
22203 Управленческие расходы за отчетный год10574922148403
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9257484030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17525-16187-55485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16158-554850
23403 Прочие доходы за отчетный год453975238660793
23404 Прочие доходы за предыдущий год52376607930
23503 Прочие расходы за отчетный год27796345003449
23504 Прочие расходы за предыдущий год3450334490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7616991859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171518590
24603 Прочее за отчетный год15800
24604 Прочее за предыдущий год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8216991859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145518590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8216991859
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145518590
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 311904449218
32008 Величина капитала на 312004549318
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8100
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31182318632077
33008 Величина капитала на 31192319632177
41103 Поступления – всего за отчетный год553035906264590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год801066155795
41193 Прочие поступления за отчетный год472935244758795
41203 Платежи – всего за отчетный год550995861664621
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год328853493846998
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год205931922617546
41293 Прочие платежи за отчетный год1621445277
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год204446-31
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период204446-31

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (8903) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11849+5476+10574) = -62.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17525)/Выручка (10374) = -168.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (10374) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Х5 = Выручка/Активы = 1.165

Индекс Альтмана Z = 1.64

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.64<2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-168.93%), рентабельность компании (-0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЭХО СТОЛИЦЫ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЯКУТСК"