Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс" ИНН:1435191923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81731234 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3342554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3342554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3342554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3241544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3241544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3342554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25540
21103 Выручка за отчетный год2960598200
21104 Выручка за предыдущий год982066130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2876094380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год943861950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8453820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3824180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8453820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3824180
23503 Прочие расходы за отчетный год19630
23504 Прочие расходы за предыдущий год63410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8263190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3193770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8263190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3193770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (334) = 247.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28760+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (29605) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (29605) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 24.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автомобильно-транспортное предприятие "Барс"