Общество с ограниченной ответственностью "Эникс" ИНН:1435192684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81732423 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10301114189756660
11504 Основные средства на конец предыдущего года1141899586601235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103011141897560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1141899586600
12103 Запасы на конец отчетного года1071103315021148
12104 Запасы на конец предыдущего года1033129911482312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617438608891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437609891432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61172810442884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года728104428842002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2299219931540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2198295249230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1260013617129105583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136171291055825981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8558712747064414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7127470644144879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3345537768350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5377683500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3345537768350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5377683500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года697111313691169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1113136911691102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года697111313690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1113136911690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1260013617129105583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136171291055825981
21103 Выручка за отчетный год22597188421904317384
21104 Выручка за предыдущий год18842190431738417874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20576156711721516020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15671172151602018097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2021317118280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3171182813640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2021317118280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3171182813640
23303 Проценты к уплате за отчетный год922754660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27546600
23403 Прочие доходы за отчетный год12154131611
23404 Прочие доходы за предыдущий год5413161164
23503 Прочие расходы за отчетный год364341406372
23504 Прочие расходы за предыдущий год341406372324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1686260922720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2609227210030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325187332234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187332234331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136124221940769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24221940769-814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1361)/Стоимость активов (12600) = 10.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20576+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2021)/Выручка (22597) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1361)/Выручка (22597) = 6.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.117

Индекс Альтмана Z = 4.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эникс"