Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар" ИНН:1435193159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81733291 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6386443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6619640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6619640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3359349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3210241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3260291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6619640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6400
21103 Выручка за отчетный год67092972
21104 Выручка за предыдущий год29720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32962454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3413518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3413518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3413517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3010339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3010)/Стоимость активов (6619) = 45.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3296+0+0) = 103.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3413)/Выручка (6709) = 50.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3010)/Выручка (6709) = 44.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.03

Индекс Альтмана Z = 9.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (50.87%), рентабельность компании (44.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ольмар"