Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг" ИНН:1435194272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81735166 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35823582
11504 Основные средства на конец предыдущего года35823582
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35823582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35826258
12104 Запасы на конец предыдущего года49722071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8921197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58651874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37294168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416858132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9547160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15110787
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36343922
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36344073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407310972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37294168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416858132
21104 Выручка за предыдущий год1382657875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1379123709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3534166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3524616
23504 Прочие расходы за предыдущий год35335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3729) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВИА - Инжиниринг"