ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1435194748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81735858 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2328200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2328200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225701989
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года268500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225726852091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268520910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2553926852091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268520910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44224071873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240718730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45224171883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241718830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1722268208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2682080
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2336500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25087268208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2682080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2553926852091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268520910
21103 Выручка за отчетный год57581015412719
21104 Выручка за предыдущий год10154127190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5165747910638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7479106380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59326752081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267520810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59326752081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267520810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59326752081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267520810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151268208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2682080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44224071873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240718730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44224071873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240718730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (25539) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5165+0+0) = 11.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (593)/Выручка (5758) = 10.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (5758) = 7.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.3%), рентабельность компании (7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТЕПЛОСТРОЙСЕРВИС"

Еще предприятия