Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб" ИНН:1435195572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81737277 ОКВЭД:51.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года420042
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года42000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4242420
12103 Запасы на конец отчетного года9140914922
12104 Запасы на конец предыдущего года914914922160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181914181181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1810181286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года991116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110491411040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1104110411040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114691411461146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114611461146562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142142142142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14214214288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7720779779
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года772779779366
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года232772225225
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года232225225108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100477210040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1004100410040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114691411461146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114611461146562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1146) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 2.05

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.05<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельхозпродснаб"