Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации) ИНН:1435198189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50208266 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13311139171472116148
11504 Основные средства на конец предыдущего года13917147211614817698
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1331113917147210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1391714721161480
12104 Запасы на конец предыдущего года16229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8882129741103612249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1297411036886111283
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года188741637483740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16374837433740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3539392174049042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3921740490423829
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1418400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1840140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3130933303268560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3330326856212930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44620472204157737441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47220415773744132819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9094909490940
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9094909490940
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5905905900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5905905900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3098232866261420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3286626142247470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40666425503582634431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42550358263443130087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3954467057513010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4670575130102732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3954467057510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4670575130100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44620472204157737441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47220415773744132819
21103 Выручка за отчетный год23611259722525826334
21104 Выручка за предыдущий год25972252582633425101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16714167881773425053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16788177341690019645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6897918475240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9184752494340
22203 Управленческие расходы за отчетный год3687370542930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3705429331530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3210547932310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5479323162810
23403 Прочие доходы за отчетный год3376265230728185
23404 Прочие доходы за предыдущий год2651307231862818
23503 Прочие расходы за отчетный год10312793106
23504 Прочие расходы за предыдущий год12793106461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6483800462100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8003621093610
24603 Прочее за отчетный год972-12808150
24604 Прочее за предыдущий год1279-81510170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5511672453958344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6724539583446918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5511672453950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6724539583440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5511)/Стоимость активов (44620) = 12.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16714+0+3687) = 15.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3210)/Выручка (23611) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5511)/Выручка (23611) = 23.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.285

Индекс Альтмана Z = 16.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.6%), рентабельность компании (23.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" (принято решение о ликвидации)