Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон" ИНН:1435198654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81742982 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года828282
11504 Основные средства на конец предыдущего года82820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года828282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8320832010348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8320103480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8320832010348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8320103480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8402840210430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8402104300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18055-18055-19075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18055-190750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264572645729505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26457295050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264572645729505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26457295050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8402840210430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8402104300
21104 Выручка за предыдущий год102034233111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020753-19234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020753-19234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1020709-19714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1020709-19714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8402) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.682

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.834

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Планета Окон"