Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)" ИНН:1435201160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86162597 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243900
12104 Запасы на конец предыдущего года3910900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606137129217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1372021786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641109304896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109304896374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12712854330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28543311130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12712854331113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2854331113495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2853229930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350111120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года123600993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127101110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12712854331113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2854331113495
21104 Выручка за предыдущий год536245130487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522265174425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14-20-440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-20-440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1271) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Саха (Якутия)"