ООО "СМГКОМПАНИ" ИНН:1435201265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86162717 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года455459560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455459560
12104 Запасы на конец предыдущего года1373497364203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2001139752895
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8711011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33832138217109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38386197777109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15851229668
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24134101070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24134101070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1193200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390584416441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1583784416441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38386197777109
21104 Выручка за предыдущий год372675488959720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373935268558689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7466022041031
23304 Проценты к уплате за предыдущий год549360
23404 Прочие доходы за предыдущий год241438
23504 Прочие расходы за предыдущий год10611309147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762941002892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год495451445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2207551447

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия