ООО "Трансстрой" ИНН:1435203400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86164981 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170720161820160145106552
11504 Основные средства на конец предыдущего года16182016014510655273706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1707201618201601450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1618201601451065520
12103 Запасы на конец отчетного года2661015584187402
12104 Запасы на конец предыдущего года10155841874025931
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4108000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261979397113282849258791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39711328284925859134537
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293127470594847244362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7470594847244362829
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64366434780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6434782000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3521024826163865920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4826153865925105560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522821644435546737617107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644435546737617107115003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501015010150100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501015010150100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2186931635941524470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1635941524471057710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233703178604167457120781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17860416745712078185476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2840921652383329731299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165238332973129929527
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года50253005933459820
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3005933459824650270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2891184658313792800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4658313792804963260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522821644435546737617107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644435546737617107115003
21103 Выручка за отчетный год384628585013195377680
21104 Выручка за предыдущий год858501319537768069140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35373645319044745941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64531904473986735453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308921319415060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2131941506378130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308921319327470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2131932747317390
23403 Прочие доходы за отчетный год151980158139319079110
23404 Прочие доходы за предыдущий год158139319079110970
23503 Прочие расходы за отчетный год57290155508246703856
23504 Прочие расходы за предыдущий год155508246703856489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9777923950399840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2395039984369930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19130000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3073001361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78649239503998436993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20877399843699332807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7864923950399840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2087739984369930

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78649)/Стоимость активов (522821) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35373+0+0) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3089)/Выручка (38462) = 8.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78649)/Выручка (38462) = 204.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.808

Индекс Альтмана Z = 3.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (8.03%), рентабельность компании (204.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники