АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП" ИНН:1435204499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168074 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года35400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35400
12104 Запасы на конец предыдущего года354354354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113821128411221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151513
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года422400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42341175111653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117511165311588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45881175111653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117511165311588
13603 Резервный капитал на конец отчетного года329200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года329200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329232923292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329232923292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129684598361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845983618296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129684598361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года845983618296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45881175111653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117511165311588
21104 Выручка за предыдущий год20213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4588) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.54

Индекс Альтмана Z = 6.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙТЕХГРУПП"