Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой" ИНН:1435204611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86166862 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71997812491542
11504 Основные средства на конец предыдущего года978124915421014
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года373000
12103 Запасы на конец отчетного года2063644715994912
12104 Запасы на конец предыдущего года6447159949122548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504681771029912624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года817710299762411275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292718811621190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188116211901782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10755178561476820684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17856147682068416619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6964-5951-4572-4979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5951-4572-4979731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17719236181915025474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23618191502547415699
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1891890189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10755178561476820684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17856147682068416619
21103 Выручка за отчетный год1934285581998814941
21104 Выручка за предыдущий год8558199881494120999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23791103781401621808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10378194411565420712
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4449-18205470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1820547-68670
23403 Прочие доходы за отчетный год521003313
23503 Прочие расходы за отчетный год470477134
23504 Прочие расходы за предыдущий год47713434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291-18675090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1867509-68880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год820102-1416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209-1867407-5472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1867407-5472211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (10755) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23791+0+0) = -18.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4449)/Выручка (19342) = -23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (19342) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -7.418

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-23%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СантехСтрой"