ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП" ИНН:1435204763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86167198 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12361003
11504 Основные средства на конец предыдущего года102550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года510
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года218211
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2180
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18241214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112400
12103 Запасы на конец отчетного года418940
12104 Запасы на конец предыдущего года131460
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99323785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84402800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343880
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18625907
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года188390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818767492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года937620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837008706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1050020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1590-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2170
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года77180
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года826038503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1046420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года836138503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1046420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837008706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1050020
21103 Выручка за отчетный год193157898
21104 Выручка за предыдущий год1603890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183185829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9972069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365520
22203 Управленческие расходы за отчетный год77132156
22204 Управленческие расходы за предыдущий год366890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6716-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1370
23203 Проценты к получению за отчетный год350
23204 Проценты к получению за предыдущий год310
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год94880
23404 Прочие доходы за предыдущий год30090
23503 Прочие расходы за отчетный год29689
23504 Прочие расходы за предыдущий год46350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171-96
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-150
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3310
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год65-180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17160
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год15000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-152-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2160
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31-13830
32008 Величина капитала на 312170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2070
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2070
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2070
33218 Убыток (ИТОГО)2070
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31-15900
33008 Величина капитала на 31100
36003 Чистые активы на 31100
36004 Чистые активы на 312170
41103 Поступления – всего за отчетный год250260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199240
41193 Прочие поступления за отчетный год51020
41203 Платежи – всего за отчетный год521250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год392300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год470
41293 Прочие платежи за отчетный год67640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-270990
42103 Поступления – всего за отчетный год1000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1000
43103 Поступления – всего за отчетный год11510
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1510
43203 Платежи – всего за отчетный год1000
43293 Прочие платежи за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-259480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (83700) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18318+0+7713) = -25.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6716)/Выручка (19315) = -34.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (19315) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-34.77%), рентабельность компании (-0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАИНВЕСТГРУПП"

Еще предприятия