ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:1435204876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86167531 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1272331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3312564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3312564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1766331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3312564
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3312564
21103 Выручка за отчетный год20663121
21104 Выручка за предыдущий год31212717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39645172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1898-2051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20512717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1898-2051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20512717
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год1921
23504 Прочие расходы за предыдущий год21163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1917-2070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20702554
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2020-2233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22332554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2020)/Стоимость активов (236) = -855.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3964+0+0) = -47.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1898)/Выручка (2066) = -91.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2020)/Выручка (2066) = -97.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.882

Индекс Альтмана Z = -86.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.48), рентабельность продукции (-91.87%), рентабельность компании (-97.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙКОМПЛЕКТ"