ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС" ИНН:1435205372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168341 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6207266320
11504 Основные средства на конец предыдущего года663200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6207266320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года663200
12103 Запасы на конец отчетного года8620
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951395663210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года566321010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года960225665210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года566531010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1580936328510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года632851010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-651010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года675370540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года705400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года675370540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года705400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года332726000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года824314140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141410
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13983500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5220800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года139835522080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5220800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151405562220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5622110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1580936328510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года632851010
21104 Выручка за предыдущий год110700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110700
23503 Прочие расходы за отчетный год46150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46-150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24604 Прочее за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2800
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33218 Убыток (ИТОГО)4600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-7500
33008 Величина капитала на 31-6500
36003 Чистые активы на 3113977000
36004 Чистые активы на 315221700
41103 Поступления – всего за отчетный год81600
41193 Прочие поступления за отчетный год81600
41203 Платежи – всего за отчетный год4883100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4426300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81100
41293 Прочие платежи за отчетный год375700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4801500
42103 Поступления – всего за отчетный год4913400
42193 Прочие поступления за отчетный год4913400
42203 Платежи – всего за отчетный год5000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4908400
43103 Поступления – всего за отчетный год1064500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год694400
43193 Прочие поступления за отчетный год370100
43203 Платежи – всего за отчетный год1153600
43293 Прочие платежи за отчетный год1153600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-89100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17800
62503 Прочие за отчетный год4913400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4913400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4913400
63133 иные мероприятия за отчетный год4913400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4913400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (158093) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 3.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭУС"