Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88" ИНН:1435205421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168525 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1529751563
12104 Запасы на конец предыдущего года75157310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43893817387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38173870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59184568950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456896010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59184568950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456896010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года589845580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45589500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5918456810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года456896010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59184568950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456896010
21103 Выручка за отчетный год60679322157032
21104 Выручка за предыдущий год3221570320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54126282065977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2820659770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655340091055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400910550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655340091055
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400910550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655340091055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400910550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год655401105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4011050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58983608950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36089500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58983608950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36089500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5898)/Стоимость активов (5918) = 99.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54126+0+0) = 12.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6553)/Выручка (60679) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5898)/Выручка (60679) = 9.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.997

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.8%), рентабельность компании (9.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-88"