Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет" ИНН:1435206376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169889 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-19354
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3-18364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-183640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15064
21103 Выручка за отчетный год24984088671
21104 Выручка за предыдущий год40886710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25054294610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42946100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7-20661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-206610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-20661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-206610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-20661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-206610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-24754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-247540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-24754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-247540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (15) = -46.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2505+0+0) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (2498) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (2498) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = -3.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-0.28%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МеталСтройМаркет"