Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания" ИНН:1435206520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170579 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1328178122381345
11504 Основные средства на конец предыдущего года1781223813451622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1328178122380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1781223813450
12103 Запасы на конец отчетного года57741556229866524
12104 Запасы на конец предыдущего года15562298665245049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74289532905339618904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53290533961538821660
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10025354560900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3545609034620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1195138261424491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382614244911945
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4194393900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года439390540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10245973218690050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7321869005299190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103787749997124331264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74999712433126430276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7904969415676840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6941567684277820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79059694256769427792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69425676942779227270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1502179311170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24729407117572355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4071175723543006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24729557335490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5573355034710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103787749997124331264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74999712433126430276
21103 Выручка за отчетный год34745271395906433056
21104 Выручка за предыдущий год27139590643305662117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1913013464570531237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1346457051320349128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1561513675533590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1367553359198530
22203 Управленческие расходы за отчетный год47356729127380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год672912738180280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108806946406210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69464062118190
23203 Проценты к получению за отчетный год8423400
23204 Проценты к получению за предыдущий год234000
23403 Прочие доходы за отчетный год94242121426
23404 Прочие доходы за предыдущий год242121426810
23503 Прочие расходы за отчетный год3524944350482
23504 Прочие расходы за предыдущий год4944350482250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107062478403920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24784039217630
24603 Прочее за отчетный год1170-7474920
24604 Прочее за предыдущий год747-49212430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9536173139900520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17313990052011258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95361731399000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1731399005200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9536)/Стоимость активов (103787) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19130+0+4735) = 45.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10880)/Выручка (34745) = 31.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9536)/Выручка (34745) = 27.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.197

Индекс Альтмана Z = 9.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.49), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (31.31%), рентабельность компании (27.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"