Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед" ИНН:1435206665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170332 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31447226000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2260000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31447226000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2260000
12103 Запасы на конец отчетного года166371344614606
12104 Запасы на конец предыдущего года134461460613961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89651801913469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180191346912484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года527370114407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7011440715307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308753847647482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384764748241752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года623226107647482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610764748241752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года499643926335833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года392633583332110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500643936335933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393633593332110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122582171311549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21713115499642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122582171311549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21713115499642
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года623226107647482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610764748241752
21103 Выручка за отчетный год646035188757233
21104 Выручка за предыдущий год518875723358801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520664539549096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453954909647595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1253764928137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6492813711206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1253764928137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6492813711206
23204 Проценты к получению за предыдущий год211752276
23503 Прочие расходы за отчетный год26321850
23504 Прочие расходы за предыдущий год218593138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1227464858839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6485829611344
24603 Прочее за отчетный год15001398889
24604 Прочее за предыдущий год1398814-1134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1077450877950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5087748212478
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1077450877950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5087748212478

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10774)/Стоимость активов (62322) = 17.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52066+0+0) = 24.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12537)/Выручка (64603) = 19.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10774)/Выручка (64603) = 16.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.084

Индекс Альтмана Z = 8.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (19.41%), рентабельность компании (16.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Руно-Мед"