Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром" ИНН:1435207186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86171509 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505
11504 Основные средства на конец предыдущего года505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262934303123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343031231974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33121276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12127672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266235513399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355133992046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266735563404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355634042051
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247229532779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295327791641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195603625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603625409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195603625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603625409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266735563404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355634042051
21104 Выручка за предыдущий год399986113183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208845912022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19114021161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19114021161
23503 Прочие расходы за отчетный год41735
23504 Прочие расходы за предыдущий год173516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41741367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17413671145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41741367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17413671145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (2667) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.677

Индекс Альтмана Z = 19.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (13.65), коэффициент текущей ликвидности (13.65), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Гром"