Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп" ИНН:1435207475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86171892 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года457465467145659
11504 Основные средства на конец предыдущего года148327456598202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года457465467145659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148327456598202
12103 Запасы на конец отчетного года183210859754067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76998110588149801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1450747193282
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500500500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586024397423732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44328393581445
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137937263659228100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1899021658571527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183683318330273759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3382292115169729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48922252201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-409921200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49922352211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4089213010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145145145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1451450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236168611561871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98975488609719
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года159423229835209532
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2431981603810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183184316095271548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3423182093869719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183683318330273759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3382292115169729
21103 Выручка за отчетный год43958284656
21104 Выручка за предыдущий год1165560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3840000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5558284656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3225560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15414320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50672682-1376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3379-13760
23403 Прочие доходы за отчетный год21497544768
23404 Прочие доходы за предыдущий год121147680
23503 Прочие расходы за отчетный год263112111191
23504 Прочие расходы за предыдущий год98712720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год458522252201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-315521200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458522252201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-315521200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год458522252201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-315521200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4585)/Стоимость активов (183683) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38400+491+0) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5067)/Выручка (43958) = 11.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4585)/Выручка (43958) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 4.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.53%), рентабельность компании (10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахастройГрупп"