Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс" ИНН:1435208140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86172934 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121451634820551
11504 Основные средства на конец предыдущего года163472055126079
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121451634820551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163472055126079
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273129402850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294129401424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310629442861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294529512287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152511929223412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192922350228365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1362400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1180100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13639118167821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1181678215152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1612747615591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74761568123213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1612747615591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74761568123213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152511929223412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192922350228365
21103 Выручка за отчетный год701799669966
21104 Выручка за предыдущий год996699669966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493349696508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496965087128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208449973458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499734582838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208449973458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499734582838
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год5398
23504 Прочие расходы за предыдущий год398111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227949943360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499433602735
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год456999692
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год999692566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182339952668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год399526682169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год399500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1823)/Стоимость активов (15251) = 11.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4933+0+0) = 42.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2084)/Выручка (7017) = 29.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1823)/Выручка (7017) = 25.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.461

Индекс Альтмана Z = 10.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (29.7%), рентабельность компании (25.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туймадекс"