Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса" ИНН:1435208302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86173313 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1809
12104 Запасы на конец предыдущего года3290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года128000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года128000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1381128010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1381128010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1340100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12521270-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1242-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12621280-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1252-310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1381128010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1340100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1381) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.605

Индекс Альтмана Z = 17.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мир Сервиса"