Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика" ИНН:1435208768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86174442 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года150000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года149900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150014990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14999950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19953689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136353680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9999990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99937800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250024994791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249947754782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года704100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года704100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года58400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года58400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-552800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-552700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209720984091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209841184106
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401399661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399617637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4013990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3996550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250024994791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249947754782
23403 Прочие доходы за отчетный год42580
23404 Прочие доходы за предыдущий год7631251050
23503 Прочие расходы за отчетный год527810
23504 Прочие расходы за предыдущий год2781465038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-25230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2018340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-2020-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201827-3535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-201800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (2500) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.216

Индекс Альтмана Z = 7.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СБК-Механика"