Закрытое акционерное общество "СБК инвест" ИНН:1435209521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86176381 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33907339073390733909
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33907339073390733909
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года142141416030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11137330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4812148067339100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4504433910339100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5386137160671460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15728715677145571460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539613716070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1572871568714550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4865948680105516105369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60772105477105365105369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1283128312830
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1283128312830
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1000351000351000350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1000351000351000350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53036-5329933610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41207333431990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4828248018104678104520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60111104651104516104520
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-1-100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1-100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379663675686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года662662685686
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3796638380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6628268480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4865948680105516105369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60772105477105365105369
23403 Прочие доходы за отчетный год6191641940
23404 Прочие доходы за предыдущий год16419404
23503 Прочие расходы за отчетный год155247095400
23504 Прочие расходы за предыдущий год55839008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14905-707901540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55675169-50
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год30761415700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11134010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11829-566331230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44540135-4-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11829-566331230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44540135-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11829)/Стоимость активов (48659) = -24.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11829)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 90.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 90.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 127.058

Индекс Альтмана Z = 130.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "СБК инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (90.88), коэффициент текущей ликвидности (90.88), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "СБК инвест"