Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис" ИНН:1435209602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86176501 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года557618473484
12104 Запасы на конец предыдущего года618539484405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1248128123542784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1281114626693776
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35613555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1353526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2161203428320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2034172632730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2161203428323273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2034172632734207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10921092-9460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1092-1009-7560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15921592-936-746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1592-509-74685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56944237684019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442223540194122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56944237680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442223540190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2161203428323273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2034172632734207
21103 Выручка за отчетный год5785204602809
21104 Выручка за предыдущий год204658128093832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212664932103801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5785-8000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-68-4010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год561001890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175-80-1890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80-257-8220
23503 Прочие расходы за отчетный год175319
23504 Прочие расходы за предыдущий год32918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-83-259-8310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-83-259-83110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-83-259-8310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2161) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5610+0) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (5785) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5785) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.798

Индекс Альтмана Z = 7.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодСервис"