Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ" ИНН:1435209666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86176790 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года409556
12104 Запасы на конец предыдущего года556523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5582638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5582638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года343703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года443803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1151835
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5582638
21103 Выручка за отчетный год19533660
21104 Выручка за предыдущий год366025988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16503155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315523801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5052187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5052187
23504 Прочие расходы за предыдущий год731136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4321051
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (457) = 52.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = 18.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (1953) = 15.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (1953) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.974

Индекс Альтмана Z = 14.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (15.51%), рентабельность компании (12.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМПЛЕКС ЯКУТИИ"