Товарищество собственников жилья "Надежда" ИНН:1435210189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177765 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181380
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года279100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28250160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28251141160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11417670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-87900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-511-87982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-879-4150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3336202078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202011820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3336078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28251141160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11417670
21103 Выручка за отчетный год7357197795
21104 Выручка за предыдущий год571977950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15661837635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год618376350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-830160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-464160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4641600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83-464160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4641600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83-46482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-464820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Надежда"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Надежда"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (2825) = -2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+0+0) = -53.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (73) = -113.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (73) = -113.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Надежда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Индекс Альтмана Z = -1.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Надежда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-113.7%), рентабельность компании (-113.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Надежда"