Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг" ИНН:1435210460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86178948 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9443501800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13194430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94445010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1319443501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9444501801
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1319443501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9444501801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13194430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94445010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1319443501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9444501801
23503 Прочие расходы за отчетный год21000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21000
36003 Чистые активы на 31131000
36004 Чистые активы на 3194000
41203 Платежи – всего за отчетный год21000
41293 Прочие платежи за отчетный год21000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21000
61003 Остаток средств на начало отчетного года9143501801
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год4162603010
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4162603010
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год346209759320
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год3462097590
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год30000
63263 прочие за отчетный год30000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3762097590
64003 Остаток средств на конец отчетного года1319443501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Прибыль

Прибыль Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (131) = -16.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.597

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческая организация благотворительный фонд "Ближний круг"