ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС" ИНН:1435211062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86179480 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73348730112480
11504 Основные средства на конец предыдущего года87301124892640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73348730112480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87301124892640
12103 Запасы на конец отчетного года4884165143162
12104 Запасы на конец предыдущего года16514316272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года943135727794916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1357277949167318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2676465333314155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6466333314155756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6094798862540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79886255192330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13428167181750328497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16718175032849713488
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года533126791210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2679121-5160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53412689131-506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2689131-5065633
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000200050000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000200050000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26619399243710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087936829734632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9368297346327855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108712029123720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1202912372290030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13428167181750328497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16718175032849713488
21103 Выручка за отчетный год55409228535202522
21104 Выручка за предыдущий год22853520252246757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408031680051132545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16800511321539838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14606605390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60539-6930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48745210384210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год521038421286710
22203 Управленческие расходы за отчетный год3177184210000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184210006590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6555-999-394120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-999-39412-300230
23303 Проценты к уплате за отчетный год234677415150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6774151500
23403 Прочие доходы за отчетный год18556304199430204
23404 Прочие доходы за предыдущий год563041994302040
23503 Прочие расходы за отчетный год5799772046547
23504 Прочие расходы за предыдущий год9772046547355
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592729771210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2977121-5160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год596298240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2982405
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5331267997-516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267997-5166559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53312679970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267997-5160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5331)/Стоимость активов (13428) = 39.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40803+4874+3177) = 13.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6555)/Выручка (55409) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5331)/Выручка (55409) = 9.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.66

Индекс Альтмана Z = 7.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (5.61), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (11.83%), рентабельность компании (9.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙАНДАЛЬТРАНС"

Еще предприятия