Общество с ограниченной ответственностью "Таурис" ИНН:1435211270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89980066 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12251238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12381218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12771244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12441234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9991186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11861158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12771244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12441234
21104 Выручка за предыдущий год17300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1871680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50-162
23503 Прочие расходы за отчетный год15
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45-212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28-212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (1277) = -14.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.241

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.241<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таурис"