Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика" ИНН:1435211954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89981812 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1651650
11504 Основные средства на конец предыдущего года1651650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1651650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1651650
12103 Запасы на конец отчетного года763375660
12104 Запасы на конец предыдущего года756659650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12542107820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1078262050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11922844675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84464079143
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321862688375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2688316250143
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323522704975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2704916415143
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года752300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50972010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7523075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5097201143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32345218190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21952162140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32345218190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21952162140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323522704975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2704916415143
21103 Выручка за отчетный год4914564313934
21104 Выручка за предыдущий год564303823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491456432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56430203
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2896650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6500
22203 Управленческие расходы за отчетный год19534440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4442140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6551342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5134-214203
23403 Прочие доходы за отчетный год6345250
23404 Прочие доходы за предыдущий год52517780
23503 Прочие расходы за отчетный год30913769
23504 Прочие расходы за предыдущий год13710130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3905522-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55221463173
24603 Прочее за отчетный год4524900
24604 Прочее за предыдущий год49013940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-625032-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год503269173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6250320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5032690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (32352) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2896+1953) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (4914) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (4914) = -1.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (-1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба Единого Заказчика"