Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный" ИНН:1435212267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49066358 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года11751400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7514000
11503 Основные средства на конец отчетного года799158414286567169542
11504 Основные средства на конец предыдущего года8414286567169542154479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7992684218867070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84218867071695420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218019172073557702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191720735503729739
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2856438700738400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3870073840525930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81025953982507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2595398250718953
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14727710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3155543358950000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4335895000602090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111480127576181707229751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127576181707229751204574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3766376637660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3766376637660
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17844485471571250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года485471571251170500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2161352316160894120819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52316160894120819167559
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2210221022100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2210221000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2210221022100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2210221000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7750462029775747000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620297757470001640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9962108291065461739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10829106546173935182
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1931931930
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1931931930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8765873050186030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73050186031089320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111480127576181707229751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127576181707229751204574
21103 Выручка за отчетный год8369614910311636679666
21104 Выручка за предыдущий год14910311636679666159408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год836961491031163660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149103116366784710
22203 Управленческие расходы за отчетный год3351538494415630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38494415631127680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50181110609748030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11060974803-342970
23403 Прочие доходы за отчетный год26928189730
23404 Прочие доходы за предыдущий год281897309362
23503 Прочие расходы за отчетный год53627342844606
23504 Прочие расходы за предыдущий год273428446061291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49914110693720560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11069372056-368610
24603 Прочее за отчетный год142188771119800
24604 Прочее за предыдущий год87711198098790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3569610192260076-46740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10192260076-46740119521
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-66400-210500-200000
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-210500-2000000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30704-108578400760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10857840076-467400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35696)/Стоимость активов (111480) = 32.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+33515) = 149.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50181)/Выручка (83696) = 59.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35696)/Выручка (83696) = 42.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 5.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (59.96%), рентабельность компании (42.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсальный торговый центр "Столичный"