Общество с ограниченной ответственностью "Артимет" ИНН:1435212605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89982734 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года947947
11504 Основные средства на конец предыдущего года947947
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года947947
12103 Запасы на конец отчетного года22282228
12104 Запасы на конец предыдущего года22282229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17621762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17621762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39913998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39973997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49384945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49454945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1002-872
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4359
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47565759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57595759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47995818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58185818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49384945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49454945

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4938) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -1.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Артимет"