Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания" ИНН:1435213704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89985193 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4028525775696985
11504 Основные средства на конец предыдущего года5257756969856418
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2012192818840
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1928188419020
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3430
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6043718894560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7189945688900
12103 Запасы на конец отчетного года7434556869475067
12104 Запасы на конец предыдущего года5568694750675517
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46591372253394333060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3722534015327889461
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года991051050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1051051050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4703517741898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3517741898909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5462143249417690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4324941841398960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60664504375122548915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50438512974878523801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2867633215336100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3321533680314980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28686332253362031508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3322533690315085554
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1054107010700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1070107010550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1054107010700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1070107010550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1105911
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1059119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30923150841653416341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15084165351622117175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3092416143165350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1614316537162220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60664504375122548915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50438512974878523801
21103 Выручка за отчетный год710391052199700998311
21104 Выручка за предыдущий год105219970099831166881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40173640534202165291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64053420214881560464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3086641166549880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4116654988494960
22203 Управленческие расходы за отчетный год1303913066160010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1306616001164760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1782728100389870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2810038987330200
23204 Проценты к получению за предыдущий год183470
23303 Проценты к уплате за отчетный год535800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год358001006
23403 Прочие доходы за отчетный год11399401310355173
23404 Прочие доходы за предыдущий год4013103551669177
23503 Прочие расходы за отчетный год3261447837355619
23504 Прочие расходы за предыдущий год4478373556199118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2596027295363210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2729536321325740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5489554177486862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год554177486111987
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год199-38-5170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-38-517-280
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-160150
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8443-180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год43-184250
24603 Прочее за отчетный год40040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20531217972853625712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2179728536263774483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2053121797285360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2179728536263770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20531)/Стоимость активов (60664) = 33.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40173+0+13039) = 33.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17827)/Выручка (71039) = 25.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20531)/Выручка (71039) = 28.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.897

Индекс Альтмана Z = 7.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (25.09%), рентабельность компании (28.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Якутская взрывная компания"