Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес" ИНН:1435214056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89985980 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16951755578
11504 Основные средства на конец предыдущего года17555780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16951755578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17555780
12103 Запасы на конец отчетного года102510170
12104 Запасы на конец предыдущего года101700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2485844276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8442760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46853345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68533450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351425463621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254636210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520943014199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430141990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265719042300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190423000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207318380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года183800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4795591899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55918990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255223971899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239718990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520943014199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430141990
21103 Выручка за отчетный год22102336522739
21104 Выручка за предыдущий год23365227390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14302259919867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22599198670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7807662872
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76628720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7807662872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76628720
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год1213091231
23504 Прочие расходы за предыдущий год130912310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год768-2431606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24316060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год753-3961606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39616060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (753)/Стоимость активов (5209) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1430+0+0) = 54.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (780)/Выручка (2210) = 35.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (753)/Выручка (2210) = 34.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.041

Индекс Альтмана Z = 6.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (35.29%), рентабельность компании (34.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саха проект-бизнес"