Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив" ИНН:1435215540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989535 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102102102
11504 Основные средства на конец предыдущего года102102102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102102102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102102102
12103 Запасы на конец отчетного года1494930951954
12104 Запасы на конец предыдущего года309519544308
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5116418820700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4188207009260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19391459914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14599141879
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года777
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22036874923600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87492360015504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22138885123702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88512370215606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15825100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2510048
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14835110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3511058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22286881623592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88162359215529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22286881623592
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88162359215547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22138885123702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88512370215606
21103 Выручка за отчетный год124341210025493
21104 Выручка за предыдущий год121002560124622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123741189825324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118982532424274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60202169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202277348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60202169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202277348
23403 Прочие доходы за отчетный год85350
23404 Прочие доходы за предыдущий год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год328312118
23504 Прочие расходы за предыдущий год312111304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-183-7551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7516645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183-7551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7516634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-183-7551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7516634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (22138) = -0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12374+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (12434) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (12434) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = -0.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройАктив"