ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК" ИНН:1435215638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989736 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4013800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3852700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1163500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1558300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51773155839823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5423098239823
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83017732187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1773218727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8304042061409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17736140845947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526035600371231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560037123155770
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4588400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3938400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458843938416571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393841657114848
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52421352210976
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13522109765167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1477309743685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30974368435755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67191661954661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166195466040922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526035600371231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560037123155770
21103 Выручка за отчетный год11745190409037
21104 Выручка за предыдущий год1904090375512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247835491048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361510481815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год926707989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1542503697
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9267154917989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1542579893697
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9267154257967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1542579673671
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9267154257967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1542579673671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год926700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1542500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9267)/Стоимость активов (52603) = 17.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2478+0+0) = 373.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9267)/Выручка (11745) = 78.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9267)/Выручка (11745) = 78.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.829

Индекс Альтмана Z = 8.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (6.1), коэффициент текущей ликвидности (6.1), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (78.9%), рентабельность компании (78.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДСК"