Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис" ИНН:1435218075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89994720 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8310368
11504 Основные средства на конец предыдущего года103680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8310368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103680
12103 Запасы на конец отчетного года649852318
12104 Запасы на конец предыдущего года8523180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2237770500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7705000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года627135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28921649953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16499530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297517521021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175210210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22931423110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14231100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года682329450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3294500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года682329450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3294500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297517521021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175210210
21103 Выручка за отчетный год1073781765556
21104 Выручка за предыдущий год817655560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год980971975310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719753100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год928979246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9792460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год928979246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9792460
23403 Прочие доходы за отчетный год78260460
23404 Прочие доходы за предыдущий год604600
23503 Прочие расходы за отчетный год72055717
23504 Прочие расходы за предыдущий год557170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9901454239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14542390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120141139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1411390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8701313100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13131000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (2975) = 29.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9809+0+0) = 9.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (928)/Выручка (10737) = 8.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (10737) = 8.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.362

Индекс Альтмана Z = 11.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (8.64%), рентабельность компании (8.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТелМарт Сервис"