Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт" ИНН:1435219167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89996570 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121212
11504 Основные средства на конец предыдущего года12120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53210010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года727348633921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486339210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780558643921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586439210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781758763933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587639330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года749558263883
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582638830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754558763933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года587639330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781758763933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587639330
21103 Выручка за отчетный год170031343014699
21104 Выручка за предыдущий год13430146990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153341138212641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11382126410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166920482058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204820580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166920482058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204820580
23504 Прочие расходы за предыдущий год10500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166919432058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194320580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166919432058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194320580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166919432058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194320580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1669)/Стоимость активов (7817) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15334+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1669)/Выручка (17003) = 9.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1669)/Выручка (17003) = 9.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.739

Индекс Альтмана Z = 37.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.74), коэффициент быстрой ликвидности (28.69), коэффициент текущей ликвидности (28.69), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (9.82%), рентабельность компании (9.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стальстандарт"