Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии" ИНН:1435219311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89997003 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года999841540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4154670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45330996332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309963320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1045172536332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года725364720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1045172536332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725364720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955192712807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года927138940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37501447
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года364-2018183
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-201800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16101895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года525-20182078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-201825780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1045172536332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725364720
21103 Выручка за отчетный год115283532727693
21104 Выручка за предыдущий год35327276930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106003405024421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34050244210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92812773272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127732720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92812773272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127732720
23303 Проценты к уплате за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год66340475
23504 Прочие расходы за предыдущий год3404750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8289372797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93727970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2809372797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93727970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (10451) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10600+0+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (928)/Выручка (11528) = 8.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (11528) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.612

Индекс Альтмана Z = 18.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (19.91), коэффициент текущей ликвидности (19.91), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.05%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТехнологии"