Общество с ограниченной ответственностью "Антарес" ИНН:1435220571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89998899 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2734056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22799352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93529172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42451939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19393637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652411564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1156416865
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652411564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156416865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26591222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12221663
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35585071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50712689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3075271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года527112513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386510342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1034215202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652411564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156416865
21103 Выручка за отчетный год1815810956
21104 Выручка за предыдущий год1095618281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160469222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год922216309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21121734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17341972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21121734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17341972
23303 Проценты к уплате за отчетный год173287
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2870
23403 Прочие доходы за отчетный год4022
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год34184
23504 Прочие расходы за предыдущий год84319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16381385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13851653
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14271212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12121653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1427)/Стоимость активов (6524) = 21.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16046+0+0) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2112)/Выручка (18158) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1427)/Выручка (18158) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.688

Индекс Альтмана Z = 9.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (11.63%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"