Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка" ИНН:1435220846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89999373 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1893591
11504 Основные средства на конец предыдущего года591800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1893591
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года591800
12103 Запасы на конец отчетного года31663048
12104 Запасы на конец предыдущего года30482709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8933459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34592799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года497288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43197005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70045796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62127596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75956596
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62122614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26143247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49813349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49813349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62127596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75956596
21103 Выручка за отчетный год23532763
21104 Выручка за предыдущий год2762940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23431523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15231038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1239-98
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123916
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-131126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (6212) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2343+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (2353) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (2353) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (-0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорразметка"