Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10" ИНН:1435220878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89999444 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1201802400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1802403000
11503 Основные средства на конец отчетного года1066186623552946
11504 Основные средства на конец предыдущего года186623552946183
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5850453320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4533200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7036249926270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2499262732460
12103 Запасы на конец отчетного года1791617697124915485
12104 Запасы на конец предыдущего года17697124915484297
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года129000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151524419190743596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44191907435963717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209419101515158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19101515158906
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3530624026330800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240263308092380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42341265253570812485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2652535707124855403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6096465450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11915453460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619656555356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1201555356376
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5850453320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4533200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5850453320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4533200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35621248713068412129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2487130684121292925
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года23654533360
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15011000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3587225416351200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2487135120121290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42341265253570812485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2652535707124855403
21103 Выручка за отчетный год47796698973088655363
21104 Выручка за предыдущий год69897308865536326242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47187687052042255017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68705204225501726197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6091192104640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1192104643460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6091192-39220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1192-39223460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60911926560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11926563460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17910900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-380-24300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5396-421320
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год421-3200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5396421320
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4213200
24603 Прочее за отчетный год122-367-20
24604 Прочее за предыдущий год367-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487646545346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64654534645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4876465450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6465453460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (487)/Стоимость активов (42341) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47187+0+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (47796) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (487)/Выручка (47796) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.103

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аквапласт - 10"